Очень коротко:

Наличные:
* Ввоз до 10 000 € - устно;
* Ввоз более 10 000 € - письменно+банковский документ (расходный кассовый документ или справка банка);
* Пересылка до 300 €.

Банковский металлы:
* До 500 г - письменно;
* Более 500г - письменно+индивидуальная лицензия.

Національний банк; Постанова, Інструкція, Форма типового документа, Дозвіл, Заява вiд 27.05.2008 № 148. Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України

Перевод на русский (актуально по состоянию на 08.05.2010 г.)


УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка Украины
27.05.2008 №148

Зарегистрировано в Министерстве
юстиции Украины
11 июня 2008
за № 520/15211


ИНСТРУКЦИЯ
о перемещении наличности и банковских металлов
через таможенную границу Украины

1. Общие положения

1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии со статьями 5, 11, 13 Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 № 15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля", а также пункта 14 статьи 7 и статьи 44 Закона Украины "О Национальном банке Украины".

2. Настоящая Инструкция устанавливает для резидентов и нерезидентов порядок перемещения (ввоз, вывоз, пересылка) наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины Требования настоящей Инструкции не распространяются на порядок ввоза в Украину и вывоз за пределы Украины наличных и банковских металлов уполномоченными банками.

3. Термины, используемые в настоящей Инструкции, употребляются в таком значении:

- наличность - это наличная валюта Украины и наличная иностранная валюта в виде банкнот и монет, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством на территории соответствующего государства, банкноты и монеты, изъятые из обращения или такие, которые изымаются из него, но подлежат обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении (кроме монет, принадлежащих к банковским металлам), и дорожные чеки;

- банковские металлы - это золото, серебро, платина, металлы платиновой группы, доведенные (аффинированные) до наивысших проб в соответствии с мировыми стандартами в слитках и порошках, имеющие сертификат качества, а также монеты, изготовленные из драгоценных металлов с пробами для отечественных монет не ниже чем для золота - 995, для серебра - 999, для платины и палладия - 999,5 и в иностранных монетах из драгоценных металлов с пробами не ниже чем для золота - 900, для серебра - 925, для платины и палладия - 999;

- полномочный представитель - лицо, которому согласно распоряжению руководителя юридического лица предоставлены полномочия по осуществлению конкретных действий.

Другие термины используются в значениях, определенных в Декрете Кабинета Министров Украины от 19.02.93 № 15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля".

4. Для требований настоящей Инструкции перерасчет сумм наличности в евро осуществляется по официальному курсу гривни к евро, установленному Национальным банком, или по кросс-курсу, определенному согласно официальному курсу гривни к соответствующим иностранным валютам на день пересечения таможенной границы Украины или на день пересылки наличных.

5. Физическое лицо независимо от возраста имеет право вывозить за пределы Украины и ввозить в Украину наличность и банковские металлы в соответствии с нормами, предусмотренными настоящей Инструкцией.

6. Таможенная декларация является основанием для вывоза (ввоза) указанной в ней наличности и банковских металлов и осуществления операций по поручению резидента или нерезидента в течение одного года со времени оформления декларации.

7. Физическое лицо, юридическое лицо несут ответственность за недекларирование наличности и банковских металлов, которые перемещаются через таможенную границу Украины, в соответствии с законодательством Украины.

2. Ввоз в Украину и вывоз за пределы Украины наличности

1. Физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро без письменного декларирования таможенному органу.

2. Физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 евро при условии письменного декларирования таможенному органу в полном объеме.

3. Юридическое лицо ввозит наличность в Украину или вывозит его за пределы Украины через уполномоченного представителя без ограничения суммы на условиях письменного декларирования соответствующему таможенному органу в полном объеме.

Уполномоченный представитель юридического лица, которому принадлежат (арендованные, зафрахтованные или те, которые формируются в Украине/за пределами Украины) транспортные средства, осуществляющие пассажирские рейсы, ввозит/вывозит наличность, полученную на транспортном средстве за предоставленные услуги и/или реализованный товар, на основании соответствующих кассовых документов.

Уполномоченный представитель декларирует наличность, которую ввозит/вывозит по поручению юридического лица, и собственные средства отдельно с использованием двух экземпляров таможенной декларации.

4. Физическое лицо, юридическое лицо ввозят в Украину и вывозят за пределы Украины наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 евро, при наличии документов, подтверждающих снятие наличности со счетов банков (финансовых учреждений), исключительно на ту сумму, которая превышает в эквиваленте 10 000 евро.

5. Физическое лицо-нерезидент имеет право вносить средства на счета в уполномоченных банках или выполнять другие операции в банках Украины на основании таможенной декларации.

3. Пересылка наличных

1. Разрешается пересылать в Украину и за пределы Украины наличность в международных почтовых отправлениях и в международных экспресс-отправлениях с объявленной ценностью с соблюдением требований Правил предоставления услуг почтовой связи, утвержденных постановлением Кабинета Министров Украины от 17.08.2002 №1155 ", Конвенции об унификации некоторых правил, касающихся международных воздушных перевозок, постановления Кабинета Министров Украины от 25.12.2002 №1948 "Некоторые вопросы осуществления таможенного контроля товаров и других предметов, которые перемещаются (пересылаются) через таможенную границу в международных почтовых и экспресс-отправлениях":

а) физическим лицам, юридическим лицам (кроме уполномоченных банков) в сумме, не превышающей в эквиваленте 300 евро;

б) уполномоченным банкам.

2. Международные почтовые отправления и международные экспресс-отправления, в которые вложена наличность в сумме, превышающей установленные настоящей Инструкцией нормы, получателям не выдаются, а возвращаются отправителям.

4. Перемещение банковских металлов

1. Физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины банковские металлы весом, не превышающим 500 г, в виде слитков и монет на условиях письменного декларирования таможенному органу в полном объеме.

2. Физическое лицо имеет право вывозить за пределы Украины банковские металлы весом, превышающим 500 г, в виде слитков и монет на основании индивидуальной лицензии на вывоз за пределы Украины банковских металлов (далее - лицензия) (приложение 1) и при условии письменного декларирования таможенному органу.

Лицензию выдает территориальное управление Национального банка (далее - Управление) по месту жительства физического лица.

Для получения лицензии физическое лицо должно подать следующие документы:
- заявление о выдаче лицензии в произвольной форме;
- копии страниц паспорта (или документа, его заменяющего), которые содержат фамилию, имя, отчество (при наличии), дату рождения, серию и номер паспорта (или документа, его заменяющего), место жительства;
- копии документов, подтверждающих приобретение банковских металлов в уполномоченных банках.

Управление направляет копию заявления физического лица о выдаче лицензии соответствующему территориальному подразделению по борьбе с организованной преступностью Министерства внутренних дел Украины и соответствующему территориальному подразделению по борьбе с коррупцией и организованной преступностью Службы безопасности Украины и выдает лицензию с учетом этих выводов, если эти выводы поступили в течение 14 дней со дня подачи заявления на рассмотрение.

3. Банковские металлы весом, превышающим 500 г, имеют право ввозить в Украину исключительно уполномоченные банки.

4. Юридические лица (кроме уполномоченных банков) не имеют право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины банковские металлы, за исключением ввоза в Украину юридическим лицом-резидентом банковских металлов, изготовленных нерезидентом по договору о переработки (аффинаж) давальческого сырья, если эти банковские металлы в полном объеме продаются Национальному банку Украины (Государственной сокровищнице Украины). Основанием для ввоза в Украину этих банковских металлов является специальное разрешение Национального банка Украины (приложение 2).

Основанием для предоставления юридическому лицу-резиденту специального разрешения являются следующие документы:
- заявление (приложение 3);
- копия договора с нерезидентом о переработки (аффинаж) банковских металлов из давальческого сырья;
- копия договора о продаже банковских металлов Национальному банку Украины.

Юридическое лицо-резидент представляет в Национальный банк Украины в срок не более 10 рабочих дней с даты оформления грузовой таможенной декларации на ввоз банковских металлов копию грузовой таможенной декларации и опись ввезенных банковских металлов с распределением по весу слитков, по номиналу монет, заверенные подписью руководителя или заместителя руководителя юридического лица-резидента и оттиском печати этого юридического лица.


Директор Департамента валютного регулирования
О.А.Щербакова

__________________________________________________________________________
комментарий Шляпы: бланки приложений к Инструкции см. на сайте Рады

Шляпа,